Na exporty s factoringem

Vloni překročil celkový export z České republiky na Ukrajinu jednu miliardu USD, objem předčí i vývozy do zemí, jako je Japonsko, Indie nebo Čína. Navíc lze Ukrajinu považovat za stále perspektivnější trh. S růstem exportu je přitom českými vývozci stále častěji využívána služba exportního factoringu.

Jelikož factoring je komplexní služba, která kromě financování a správy pohledávek nabízí i jejich pojištění, stává se pro exportéry zajímavou i z hlediska zajištění rizik. Ta vyplývají především z charakteru odběratele, například na Ukrajině není "na dosah" jako tuzemský zákazník, není o něm známo tolik informací atd. Je tu i kulturní a jazyková bariéra.

Důležitým a stále převládajícím aspektem zvyšující se poptávky po factoringových službách je kromě pojištění i financování pohledávek. Standardní factoringový klient pravidelně postupuje factoringové společnosti své pohledávky za svým portfoliem odběratelů, a okamžitě za ně dostává zálohové platby až do výše 90 % jejich nominální hodnoty. Nečeká tak na peníze od svých odběratelů a může je použít na provozní potřeby. Výsledkem toho jsou stabilní peněžní toky a možnost další expanze firmy. Poté, co zaplatí odběratel ve splatnosti na účet factoringové společnosti, doplácí ona zbývajících 10 % exportérovi.

Dnes už je samozřejmostí, spojenou s factoringovou službou, i aktivní správa a inkaso pohledávek. Exportér se o pohledávky nemusí starat, může se zaměřit na hlavní činnost - výrobu či prodej. S ukrajinskými odběrateli komunikuje buď místní factoringová společnost, nebo oddělení mezinárodního factoringu naší společnosti. Exportér tudíž neřeší jazykové, kulturní ani časové bariéry, vývoj factoringových obchodů a platebních toků si pouze sleduje v internetové aplikaci eFactoring, kterou má k dispozici on-line.

Oproti standardnímu pojištění pohledávek se spoluúčastí, které poskytují úvěrové pojišťovny, factoring exportérům nabízí až 100% ručení za postoupené pohledávky. V případě, že se odběratel ocitne v platební nevůli či neschopnosti dostát závazkům, je i přesto celá pohledávka exportérovi vyplacena, a to do 90 dnů po splatnosti uvedené na faktuře. Důvodem vyšší přidané hodnoty služby je členství Factoringu České spořitelny v mezinárodních sdruženích factoringových společností po celém světě FCI a IFG.

V případě factoringového financování exportů klienta na Ukrajinu proces probíhá tak, že Factoring České spořitelny nejprve osloví partnerskou factoringovou společnost na Ukrajině, která vystaví limit na uvedeného odběratele, čímž přebírá jeho riziko na sebe. Po schválení spolupráce a postoupení pohledávky na Factoring České spořitelny klient standardně obdrží zálohovou platbu v dohodnuté výši. Ve splatnosti ukrajinský odběratel hradí factoringové společnosti. Ta doplácí tuzemskému exportérovi zbývající doplatek.

V případě neplacení odběratelem následuje proces upomínání a urgencí s cílem vymoci dlužnou částku. Pokud se importnímu factorovi nepodaří inkasovat pohledávku, tak do zmíněných 90 dní po splatnosti ji vyplácí sám. Český exportér tak má 100% garanci platby do tří měsíců po splatnosti a žádné dodatečné náklady na vymáhání či pojistnou událost. Factoring tedy plně nahrazuje např. akreditivy anebo jiné zajišťovací nástroje obchodního a platebního styku, přičemž je často i levnější a jednodušší.

Kvůli rostoucím importům do ČR jsou české menší a střední firmy tlačeny zahraničními dodavateli do krátkých splatností. Prodloužení splatností nabízí však importní factoring a Factoring České spořitelny navíc může přebírat riziko za domácího odběratele obdobně jako je tomu u exportního factoringu.

Ukrajinský dodavatel tak nabídne odběrateli delší splatnost na fakturách, neboť má financování pohledávek vyřešeno s pomocí factoringové společnosti. Nemusí se bát, že mu český odběratel nezaplatí v případě jeho platební nevůle či neschopnosti.

Pro možnost využití importního factoringu je potřeba, aby tuzemský odběratel - importér informoval po dohodě s naší společností svého partnera v zahraničí o možnosti využití factoringu. Factoring České spořitelny importérovi doporučí, na kterého exportního factora by se měl jeho zahraniční dodavatel obrátit. Oba factoři následně předloží obchodním partnerům nabídku ke spolupráci, postavenou jak na výši garančního limitu, tak i jeho ceně.

V případě delší spolupráce s tuzemským subjektem je naše společnost schopna nabídnout i další produkty určené k financování importních nákupů, jako jsou nákupní factoring anebo financování nákupu zásob postavené na principech zajištění vybranými bilančními aktivy klienta.

Autor je generální ředitel Factoring České spořitelny a.s.