Diskriminace životního pojištění nemá logiku

Diskriminace životního pojištění nemá logiku

Zatím se nám nepodařilo prosadit daňové výhody, řekl HN generální ředitel společnosti Nationale-Nederlanden Miroslav Tacl
Novela zákona o daních z příjmů ani tentokrát nepočítá s daňovými úlevami pro občany, kteří spoří na své stáří formou životního pojištění. Přitom penzijní připojištění, je zvýhodněno hned dvakrát. Vedle státních příspěvků přibudou od 1. ledna příštího roku ještě daňové úlevy. HN o tom hovoří s generálním ředitelem společnosti Nationale-Nederlanden Miroslavem Taclem.

Novela zákona o penzijním připojištění přinese od 1. ledna 2000 daňové úlevy klientům penzijních fondů. Klienti životních pojišťoven nemohou bohužel s podobným zvýhodněním počítat...

Skutečnost, že občané, kteří si spoří na penzijní věk prostřednictvím životního pojištění nejsou daňově zvýhodněni, je velmi znepokojivá. Přijatá novela znamená fakticky dvojnásobnou diskriminaci životního pojištění.

Iniciovali jste vůbec někdy legislativní změny, které by přinesly daňové úlevy pro životní pojištění?

S návrhem daňového zvýhodnění životního pojištění jsme přišli již před čtyřmi či pěti lety. Náš návrh se dokonce dostal do rozpočtového výboru Parlamentu. Je ale smutné, že na něj poslanci nereflektovali. Najednou, jako blesk z čistého nebe, je tady zvýhodnění penzijního připojištění. Přitom zástupci penzijních fondů o změnu příliš neusilovali. A tak je paradoxní, že my jsme požádali o daňové úlevy a dostaly je penzijní fondy.

Jak je možné, že životní pojištění je na okraji zájmu našich zákonodárců. Nemáte na tom vy - pojišťovny působící na českém trhu - přece jen část viny?

Možná je to částečně vina samotných pojišťoven. Měli jsme se více snažit prezentovat výhody životního pojištění. Z větší části to bude ale tím, že si Češi a s nimi bohužel také poslanci neuvědomují, že životní pojištění je jedna ze základních forem spoření, jehož druhým aspektem je krytí rizika. Životní pojištění je do značné míry identické s penzijním připojištěním. Obě směřují k zajištění finančních prostředků na stáří. Snad kvůli nedostatečné informovanosti, kterou se nyní snažíme odstranit, si v tomto státě nikdo neuvědomil, že dvojnásobné zvýhodnění penzijního připojištění, a to jak formou státního příspěvku, tak i prostřednictvím daňových úlev, je výrazným zvýhodněním pouze jednoho typu spoření.

Jak hodláte v současné době postupovat?

Česká asociace pojišťoven se několikrát setkala s poslanci, aby jim vysvětlila přednosti životního pojištění. Musím bohužel konstatovat, že odezva je zatím minimální, dá se říci, že není téměř žádná. Nejen Nationale-Nederlanden, ale také ostatní členské společnosti České asociace pojišťoven si přejí pouze rovnocenné podmínky pro oba produkty. Nežádáme tedy o žádné zvláštní výhody, chceme jenom zachovat standardní konkurenční prostředí. Přitom má životní pojištění oproti penzijnímu připojištění celou řadu výhod.

Domnívám se, že zástupci penzijních fondů, si myslí pravý opak. Můžete vyjmenovat, ve kterých aspektech předčí životní pojištění penzijní připojištění?

Především jde o to, že naši klienti mají kryta různá rizika, jakými jsou úrazy s trvalými následky, plná invalidita, závažná onemocnění jako rakovina, infarkt, selhání ledvin až po situaci nejkrajnější a tou je úmrtí. Markantní rozdíl pocítíte v případě úrazu s trvalými následky. Pojišťovna vám začne vyplácet smluvenou částku, která nezávisí na tom, kolik jste dosud naspořili. U penzijního připojištění si můžete vybrat pouze naspořenou částku.

To je opravdu velký rozdíl. Říkal jste ale, že výhod je mnohem víc...

Životní pojištění plní řadu rozličných funkcí pro každého jednotlivce. Umožňuje zabezpečit studium dětí, zajistí vašemu dítěti pojistnou ochranu proti úrazu, zabezpečí vaši rodinu v případě tragické události. Zároveň odloží spotřebu na dobu stáří. Pojistky se totiž uzavírají na dobu patnáct, dvacet i více let. To znamená, že peníze mohou dlouhodobě "pracovat". Lze je investovat.

Pro českou ekonomiku trpící nedostatkem peněz jsou tyto dlouhodobě uložené peníze výhodné ...

Pochopitelně. Jsou zdrojem dlouhodobého investičního kapitálu. Životní pojišťovny spravují více peněz než penzijní fondy. Jestliže se totiž podíváte na rezervní fondy životních pojišťoven a penzijních fondů, zjistíte, že rezervní fondy životních pojišťoven jsou mnohem větší.

Jste první zahraniční pojišťovnou, která začala působit v České republice už v roce 1992. Jak velké finanční prostředky dnes spravujete?

Naše aktiva činí asi 8 miliard korun a jejich objem se neustále zvětšuje.

Předpokládám, že tyto peníze investujete? Kam smíte podle platného zákona investovat?

Zákon umožňuje životním pojišťovnám investovat do vládních i nevládních obligací, směnek, akcií a nemovitostí nebo ukládat peníze na termínované vklady u bank. Zatím nesmíme investovat v zahraničí, což je škoda, protože by nám to umožnilo více diverzifikovat riziko a někdy dosáhnout i lepších výsledků. Takto jsme závislí pouze na českých ekonomických subjektech, které pochopitelně ovlivňuje vnitřní ekonomická situace. V zemích daleko stabilnějších - jakými je například naše mateřské Holandsko - investovat nesmíme.

Považujete český trh za rizikový?

Nepříliš. I když to zatím není trh, který by byl rozvinutý jako například trh holandský, nepovažujeme ho za rizikový. Český trh má totiž dobré základy.

Určuje vám zákon, jak velké procento vašich rezerv smíte mít uloženo u jedné banky?

Ano určuje, podle platného zákona je to dnes 20 procent celkového objemu rezerv pojišťovny. Zmíněné omezení má snížit riziko ztráty našich peněz při možném krachu banky.

Které zákony upravují poskytování životního pojištění?

Pravidla o poskytování životního pojištění upravuje zákon o pojišťovnictví z roku 1992. Novela tohoto zákona je právě projednávána v Parlamentu. Dále jsou pravidla poskytování životního pojištění upravena občanským zákoníkem.

Životní pojištění by mělo být daňově zvýhodněno už proto, že většina hypotečních bank požaduje smlouvu o životním pojištění jako záruku na poskytnutý úvěr. Stát by tak podporoval i čerpání hypoték a potažmo i výstavbu nových bytů a obytných domů.

Jistě, máte pravdu. Věřím tomu, že během několika let rapidně stoupne zájem o hypoteční úvěry a smlouva o životním pojištění bývá nedílnou součástí smlouvy s bankou. Zákonodárci by se proto i kvůli tomu měli nad zvýhodněním tohoto státem zatím opomíjeného druhu spoření zamyslet.

Je podobná praxe i v jiných zemích?

Ano. Ale s tím, že smlouva o životním pojištění je vyžadována nejen jako podmínka poskytnutí hypotečního úvěru, ale jakéhokoliv většího podnikatelského úvěru.

Zdena Balcerová