Podnikatelský účet pomůže k penězům

Žádný zákon živnostníkům, dokonce ani firmám, nenařizuje mít podnikatelský účet v bance. O podnikatelském účtu se zmiňuje pouze zákon o dani dědické, darovací a z převodu nemovitostí v souvislosti se zdaňováním dědictví a zákon proti praní špinavých peněz, který se týká hlavně bank, nikoli občanů a firem.
Někteří živnostníci speciální bankovní účet vůbec nepotřebují a vystačí si s hotovostí. Hostinský v odlehlé vísce inkasuje od svých hostů hotové peníze, stejně tak platí dodavatelům, když mu přivezou pivo a jiné zboží. Sociální odvody platí složenkou a daně buď složí přímo na finančním úřadu, nebo také poštovní složenkou.
Začínáte-li podnikat, rozvažte si při dnešních cenách bankovních služeb, zda se vám založení podnikatelského účtu vůbec vyplatí. Zvláště pokud podnikání bude vaší vedlejší činností a jeden bankovní účet již máte.

Zkušení podnikatelé radí: účet si rozhodně založte
Nicméně zkušení podnikatelé a bankéři označují dilema začínajících podnikatelů, zda si založit zvláštní účet v bance, nebo si vystačit se soukromým kontem, jednoznačně: je to šetření na nepravém místě.
Rodinné finance a rodinný účet by se podle nich neměly do podnikání vůbec míchat. Je to ta nejlepší cesta, aby si člověk půjčoval z firemních peněz na chod domácnosti a ztratil přehled o vkladech a výběrech, které udělal za svou rodinu a které naopak za svoji živnost či podnik.
Finance podnikatele by přitom měly být přehledné - nejen pro něho, aby si mohl vést dobře účetnictví, ale také pro výpočet daní a pro jednání s finančním úřadem. V případě, že jsou firemní peníze na soukromém účtu, bude zřejmě vysvětlování různých položek složitější a zdlouhavější, nehledě na to, že by přitom finanční úředník nahlížel do osobních financí, což nemusí být každému příjemné.
Nejvážnějším argumentem pro založení podnikatelského účtu jsou však peníze. I ten, kdo jich má momentálně dost, nemůže vědět, zda časem nebude potřebovat úvěr. Platí přitom, že peněžní domy jsou stále opatrné a podnikateli půjčí jen tehdy, mají-li dostatečný přehled o finančních tocích a situaci jeho firmy. A ten získají právě z výpisů na jeho samostatném účtu - ať už toho, který má podnikatel přímo v bankovním domě, kde o úvěr bude žádat, nebo u konkurence. V takovém případě od něho banka bude chtít, aby předložil výpisy z běžného účtu u peněžního domu, který mu jeho konto vede.
Stručně řečeno: se založením podnikatelského účtu neváhejte a pořiďte si ho hned, jakmile splníte všechny podmínky pro rozjezd živnosti nebo podniku. Banky si totiž bez rozdílu potřebují vaši firmu otestovat, než budou ochotné peníze půjčit.
Nejsnadnější a nejrychlejší cesta k financování provozních potřeb podnikatele je přitom přes kontokorent, ze kterého nyní banky poskytují firemním klientům až miliónové částky.

Banky musí podnikatele poznat, než mu půjčí
Začínající podnikatel však může s tímto typem úvěru počítat prakticky až po delší době vedení podnikatelského účtu. Zpočátku mu banka nedá kontokorent o moc větší něž drobnému klientovi, tedy v řádu desetitisíců. Například Česká spořitelna kontokorent až do jednoho miliónu korun otevře začínajícím podnikatelům zhruba po jednom roce vedení účtu nebo požaduje jednoletou transakční historii na účtech jiných tuzemských bank.
"Když si začínající podnikatel běžný účet otevírá, zajímá nás pouze klientova právní subjektivita a klient využívá tento účet k platebnímu styku a k běžným transakcím. V momentě, kdy takový klient požádá banku o úvěr, zajímá nás i jeho ekonomická situace, transakční historie a další informace nezbytně nutné pro poskytnutí úvěru. V rámci Profit programu přitom může klient získat kontokorentní úvěr do jednoho miliónu korun pouze na základě transakční historie," popisuje Tomáš Halla z České spořitelny.

Kdo nemá na poplatky, ať raději vůbec nepodniká
ČSOB začala limity pro přečerpání konta odvozovat od obchodního obratu, nikoli jen od zůstatku na účtu. Na provozní úvěr tak snáze dosáhnou podnikatelé, kteří pracují více s hotovostí, například. maloobchodníci či restauratéři.
Zvýšení úvěrového limitu standardně přichází po roce od získání kontokorentu. Lepší podmínky zpravidla banky nabízejí lidem z takzvaných svobodných povolání. Jde například o lékaře, stomatology, farmaceuty, notáře, advokáty daňové poradce či architekty, tedy podnikatele vybraných profesních komor. Jsou to lukrativní klienti, o které se banky přetahují a obecně jim nabízejí vyšší zhodnocení volných peněz než ostatním podnikatelům. Vědí totiž, že tito lidé jim obvykle svěří i soukromé peníze a že je budou chtít investovat.
Běžný účet je prostě pro podnikatele vstupní branou k získání úvěru. Ještě lapidárněji to vyjádřil Karel Havlíček z Asociace malých a středních podniků a živnostníků. "Poplatky za podnikatelský účet nejsou tak velké, aby to někoho odrazovalo, a pokud tomu tak je, je otázkou má-li vůbec podnikat."

Podnikatelský a občanský účet fungují podobně
Co je vlastně podnikatelský účet? "Jedná se o denně splatný běžný účet pro podnikatelskou klientelu určený pro správu firemních financí se všemi funkcemi platebního styku, jako jsou platební příkazy jednorázové i trvalé příkazy, svolení k inkasu, SIPO, výběry a vklady v hotovosti, šeky, platební karty či on-line banking," vysvětluje Petra Kopecká z HVB Bank. V principu se tedy podnikatelský účet neliší od běžného občanského účtu, jak jej zná skoro každý. "Liší se v cenové politice," uvedla Romana Kubálková z Raiffeisenbank. Poplatky za vedení účtu jsou zpravidla vyšší, ale získáte za ně více služeb.
Kromě toho se privátní a podnikatelský účet často odlišuje typem a rozsahem služeb. Banky se totiž snaží přizpůsobit tyto účty podnikatelským potřebám. V GE Capital Bank jsou to například specifické služby zahraničního platebního styku. Poštovní spořitelna zase umožňuje sdružit více podnikatelských účtů a udržovat peníze jen na jednom z nich. V eBance firemní účet obsahuje jiné typy úvěrů a pojištění a navíc také firemní účetnictví, on-line obchodování a dokumentární platby.

Založení podnikatelského účtu není problém
"K založení účtu potřebuje podnikatel občanský průkaz a doklad osvědčující jeho oprávnění k podnikání, například živnostenský list či doklad o registraci příslušnou stavovskou komorou a podobně," uvedl Pavel Hejzlar z ČSOB.
Pokud se zřizuje účet společnosti, musí zakladatel prokázat oprávnění jednat za tuto firmu. To znamená originál výpisu z obchodního rejstříku a občanský průkaz. U cizinců je nutné předložit pas.
K účtům je zpravidla možné zřídit neomezený počet podpisových vzorů a vydat neomezený počet platebních karet. Výjimkou je Poštovní spořitelna, která omezuje počet dispozičních práv na čtyřiadvacet.

Srovnání poplatků u běžných účtů ve vybraných bankách